本站小編為你精心準(zhǔn)備了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的保險(xiǎn)公司論文參考范文，愿這些范文能點(diǎn)燃您思維的火花，激發(fā)您的寫(xiě)作靈感。歡迎深入閱讀并收藏。

一、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生背景與內(nèi)涵

（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的含義2005年4月29日，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)制定了《合規(guī)與銀行內(nèi)部合規(guī)部門(mén)》(《ComplianceandtheComplianceFunctioninBank》)。該文件對(duì)“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”進(jìn)行了直接概括性的描述，對(duì)于“合規(guī)管理”主要通過(guò)管理依據(jù)、管理層的合規(guī)認(rèn)知、合規(guī)文化的建立等方面進(jìn)行了間接程序性的描述。2007年9月20日，中國(guó)保監(jiān)會(huì)頒布的《合規(guī)指引》，明確了保險(xiǎn)公司“合規(guī)”“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)”“合規(guī)管理”的定義：“合規(guī)”是指保險(xiǎn)公司及其員工和營(yíng)銷(xiāo)員的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理行為應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定、行業(yè)自律規(guī)則、公司內(nèi)部管理制度以及誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則?！昂弦?guī)風(fēng)險(xiǎn)”是指保險(xiǎn)公司及其員工和營(yíng)銷(xiāo)員因不合規(guī)的保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理行為引發(fā)法律責(zé)任、監(jiān)管處罰、財(cái)務(wù)損失或者聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)?！昂弦?guī)管理”是保險(xiǎn)公司通過(guò)設(shè)置合規(guī)管理部門(mén)或者合規(guī)崗位，制定和執(zhí)行合規(guī)政策，開(kāi)展合規(guī)監(jiān)測(cè)和合規(guī)培訓(xùn)等措施，預(yù)防、識(shí)別、評(píng)估、報(bào)告和應(yīng)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的行為。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是一種全新的、制度化的、主動(dòng)的管理模式，與傳統(tǒng)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理有很大不同。從企業(yè)管理的角度出發(fā)，可以將合規(guī)工作表述為“合規(guī)管理”，而從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度出發(fā)，則可將其表述為“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理”?，F(xiàn)在國(guó)際上普遍將“能否合規(guī)”作為一種風(fēng)險(xiǎn)來(lái)管理，要求現(xiàn)代金融企業(yè)必須建立有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。合規(guī)本身并不能為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值，但是人們普遍將其視為一項(xiàng)獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)和一種健全企業(yè)內(nèi)控體系的重要手段。

（二）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理組織2006年1月5日，中國(guó)保監(jiān)會(huì)制定了《關(guān)于規(guī)范保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）》，首次提出：保險(xiǎn)公司董事會(huì)除履行法律法規(guī)和公司章程所賦予的職責(zé)外，還應(yīng)對(duì)“合規(guī)”“內(nèi)控”和“風(fēng)險(xiǎn)”負(fù)最終責(zé)任；保險(xiǎn)公司應(yīng)設(shè)合規(guī)負(fù)責(zé)人職位，并設(shè)立合規(guī)管理部門(mén)。該《指導(dǎo)意見(jiàn)》的，為中國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)構(gòu)建全新的合規(guī)管理體系、組建合規(guī)部門(mén)提供了政策依據(jù)，促進(jìn)了中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)合規(guī)管理體系的建設(shè)。國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)公司也已建立專門(mén)的合規(guī)管理部門(mén)。2004年平安保險(xiǎn)集團(tuán)率先成立了“法律與合規(guī)部”，2006年中國(guó)人保控股公司將“法律部”改造為“法律與合規(guī)部”，中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司設(shè)立了單獨(dú)的“內(nèi)控合規(guī)部”，像長(zhǎng)城人壽保險(xiǎn)股份有限公司、渤海財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司、陽(yáng)光財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)有限公司也都成立了“合規(guī)部”，中外合資保險(xiǎn)公司中也有中美大都會(huì)人壽保險(xiǎn)有限公司、中宏人壽保險(xiǎn)股份有限公司設(shè)有“合規(guī)部”。

二、甘肅省保險(xiǎn)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀

（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)設(shè)立情況從各公司的數(shù)據(jù)來(lái)看，合規(guī)管理工作及在公司內(nèi)部設(shè)立合規(guī)部門(mén)和崗位的工作得到全省大部分保險(xiǎn)公司的重視，省分公司按要求及時(shí)設(shè)立了相應(yīng)的合規(guī)部門(mén)和崗位。此外，在合規(guī)管理方面有些公司已經(jīng)在嘗試一些積極有益的探索，已經(jīng)獲得一定的成效，例如在分公司以下的分支機(jī)構(gòu)設(shè)立合規(guī)管理崗位，配置合規(guī)管理工作人員等。

（二）行政處罰情況統(tǒng)計(jì)雖然近年來(lái)在內(nèi)部合規(guī)建設(shè)方面甘肅省保險(xiǎn)公司取得了一定的成績(jī)，但從總體來(lái)看，甘肅省還需進(jìn)一步加強(qiáng)保險(xiǎn)合規(guī)工作，從下面的事實(shí)就可以看出來(lái)。表1是2008-2013年甘肅省保險(xiǎn)公司行政處罰情況統(tǒng)計(jì)，可以看出近6年處罰方向和力度都在轉(zhuǎn)變，從警告偏向罰款，不過(guò)整體處罰力度不大。而2009年甘肅保監(jiān)局制定了《甘肅保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理工作實(shí)施細(xì)則》，保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)更加規(guī)范了，合規(guī)管理機(jī)制進(jìn)一步建立健全，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)要求及時(shí)防范和化解，因此2010年各保險(xiǎn)公司的處罰機(jī)構(gòu)家次由2009年的11家減至7家，可見(jiàn)保險(xiǎn)公司的行政處罰狀況與保監(jiān)會(huì)的政策導(dǎo)向密切相關(guān)。表2是甘肅省保險(xiǎn)公司主要違規(guī)行為統(tǒng)計(jì)?？煞治龅贸鼋?年各年違規(guī)總數(shù)基本穩(wěn)定，波動(dòng)不大，主要違規(guī)行為為不嚴(yán)格執(zhí)行條款費(fèi)率、虛列費(fèi)用、委托不具有資格的機(jī)構(gòu)或個(gè)人業(yè)務(wù)、編制虛假資料、違規(guī)支付手續(xù)費(fèi)等。究其原因，很可能與保險(xiǎn)公司的商業(yè)賄賂有關(guān)。商業(yè)賄賂，是一種不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，損害行業(yè)的聲譽(yù)，增加行賄者的經(jīng)營(yíng)成本，腐蝕兼業(yè)機(jī)構(gòu)的工作人員，無(wú)法獲得持續(xù)穩(wěn)定的業(yè)務(wù)增長(zhǎng)，不利于保險(xiǎn)公司的長(zhǎng)期穩(wěn)定健康發(fā)展。甘肅保監(jiān)局為貫徹落實(shí)中央紀(jì)委《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于嚴(yán)厲打擊利用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)從事商業(yè)賄賂行為的通知>的通知》精神，在全局范圍內(nèi)組織開(kāi)展了監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)排查和規(guī)范權(quán)力運(yùn)行專項(xiàng)工作。因此2010年以后違規(guī)支付手續(xù)費(fèi)、賬外設(shè)賬等違規(guī)行為明顯減少。

三、甘肅省保險(xiǎn)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

結(jié)合上述行政處罰情況的分析，我們進(jìn)一步通過(guò)對(duì)相關(guān)保險(xiǎn)公司的調(diào)研，可以得出以下結(jié)論，雖然各保險(xiǎn)公司都制定有各種內(nèi)部合規(guī)管理辦法和實(shí)施細(xì)則，但是甘肅省保險(xiǎn)公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)還不成熟，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理還不成體系，且部分合規(guī)管理職能由多個(gè)部門(mén)分別行使，無(wú)法符合保監(jiān)會(huì)最新《指導(dǎo)意見(jiàn)》的要求。對(duì)于甘肅省保險(xiǎn)業(yè)而言，“合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理”仍是一個(gè)較新事物，在實(shí)際運(yùn)作中，舊有的合規(guī)管理體制尚未被全新“合規(guī)”觀念修正，且很多問(wèn)題由于多方面的原因依然存在。

（一）對(duì)合規(guī)管理工作認(rèn)識(shí)不夠清晰對(duì)甘肅省的保險(xiǎn)公司而言，合規(guī)的重要性還沒(méi)有充分被許多企業(yè)高層認(rèn)識(shí)到，而如何在整個(gè)公司體系內(nèi)有效落實(shí)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)原則，他們?cè)谝婪ê弦?guī)經(jīng)營(yíng)中應(yīng)承擔(dān)什么樣的職責(zé)，如何在言行上真正體現(xiàn)企業(yè)所倡導(dǎo)的誠(chéng)信與正直的價(jià)值理念，董事會(huì)和高級(jí)管理層并不清楚。同時(shí)，企業(yè)員工對(duì)于合規(guī)的含義并沒(méi)能真正理解，從而無(wú)法將合規(guī)落實(shí)到工作中，例如一些規(guī)定，公司負(fù)責(zé)人未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)（甘保監(jiān)罰〔2009〕9號(hào)）、員工提供虛假學(xué)歷證明（甘保監(jiān)罰〔2007〕5號(hào)、〔2007〕4號(hào)）、代替他人考試（甘保監(jiān)罰〔2012〕1號(hào)）、委托未取得合法資格的人員從事保險(xiǎn)銷(xiāo)售活動(dòng)（甘保監(jiān)罰〔2010〕19號(hào)、〔2011〕5號(hào)、）、出具陰陽(yáng)單方式承保機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)業(yè)務(wù)（甘保監(jiān)罰〔2010〕2號(hào)、〔2010〕3號(hào)、〔2010〕4號(hào)、〔2010〕16號(hào)）、編制虛假資料及報(bào)表（甘保監(jiān)罰〔2010〕11號(hào)、〔2010〕12號(hào)、〔2010〕13號(hào)、〔2011〕9號(hào)、〔2011〕20號(hào)）、給予投保人保險(xiǎn)合同約定以外的利益（甘保監(jiān)罰〔2011〕6號(hào)）。這是保險(xiǎn)公司違規(guī)經(jīng)營(yíng)和違規(guī)操作屢禁不止的根源所在，充分暴露了保險(xiǎn)公司治理結(jié)構(gòu)中存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制的缺陷。

（二）合規(guī)管理部門(mén)職能設(shè)定不夠科學(xué)合理在對(duì)相關(guān)保險(xiǎn)公司的調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，有的公司對(duì)合規(guī)工作的獨(dú)立垂直性認(rèn)識(shí)不到位，審計(jì)部門(mén)和合規(guī)管理部門(mén)職責(zé)被混淆，區(qū)分不清稽查監(jiān)督崗和合規(guī)管理崗的崗位職責(zé)，存在審計(jì)部門(mén)和合規(guī)部門(mén)合署辦公、相關(guān)審計(jì)工作由合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)、審計(jì)監(jiān)督崗內(nèi)設(shè)在合規(guī)部門(mén)等現(xiàn)象。有的公司合規(guī)部門(mén)未按要求獨(dú)立于財(cái)務(wù)部門(mén)、稽核部門(mén)及業(yè)務(wù)部門(mén)之外，財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人分管合規(guī)工作，合規(guī)人員的合規(guī)職責(zé)與其所承擔(dān)的其他職責(zé)之間存在著交叉和利益沖突，無(wú)法有效地對(duì)公司經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)測(cè)，無(wú)法保證合規(guī)人員的相對(duì)穩(wěn)定性。根據(jù)甘肅省保險(xiǎn)公司合規(guī)管理情況來(lái)看，合規(guī)部門(mén)組織架構(gòu)、報(bào)告路線不清晰；沒(méi)有具體的合規(guī)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)和激勵(lì)機(jī)制；規(guī)章制度的制定沒(méi)有統(tǒng)一的歸口部門(mén)，缺乏及時(shí)的制定和系統(tǒng)的梳理，沒(méi)有具體化和系統(tǒng)化，制度可執(zhí)行性差；一線員工缺乏系統(tǒng)的教育培訓(xùn)和專業(yè)指導(dǎo)，不能全面準(zhǔn)確的理解法律、法規(guī)、規(guī)則和企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度，不了解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體內(nèi)容和特點(diǎn)，更談不上構(gòu)建全新的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系和組織的具體實(shí)施。

（三）不同時(shí)期的不合規(guī)行為相對(duì)集中我們可以從甘肅保監(jiān)局下達(dá)的處罰清單看出，不同時(shí)期存在相對(duì)集中的不合規(guī)行為，如2008年許多機(jī)構(gòu)在交強(qiáng)險(xiǎn)和商業(yè)車(chē)險(xiǎn)業(yè)務(wù)中集中表現(xiàn)為不嚴(yán)格執(zhí)行條款費(fèi)率，改變車(chē)輛性質(zhì)承保，違規(guī)使用費(fèi)率優(yōu)惠系數(shù)；2010年集中表現(xiàn)為編制虛假材料；2012年主要表現(xiàn)為虛列費(fèi)用；截至2013年底主要表現(xiàn)為虛列費(fèi)用，虛掛中介業(yè)務(wù)套取費(fèi)用。

（四）保險(xiǎn)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)缺乏合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)公司其他風(fēng)險(xiǎn)管理雖然最終目的都是防范風(fēng)險(xiǎn)累積，保障保險(xiǎn)公司穩(wěn)健運(yùn)行，進(jìn)而保護(hù)消費(fèi)者和投資者的權(quán)益和利益，但其直接目標(biāo)卻有所不同。不合規(guī)的行為一方面會(huì)直接影響到消費(fèi)者和投資者的權(quán)益，例如，違規(guī)銷(xiāo)售往往會(huì)侵害消費(fèi)者的知情權(quán)和正當(dāng)合同權(quán)利，在信息披露上的違規(guī)行為往往會(huì)侵害保險(xiǎn)行業(yè)股權(quán)投資者的權(quán)益。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理失敗的最直接結(jié)果是導(dǎo)致保險(xiǎn)公司遭受保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)查乃至處罰，然而，這樣的結(jié)果往往取決于違規(guī)行為是否被保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)以及相應(yīng)的處罰力度，因此保險(xiǎn)公司往往對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)存在僥幸心理，且難以度量風(fēng)險(xiǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，這就是缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的表現(xiàn)。目前，我國(guó)尚未形成完善的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)信息查詢系統(tǒng)，保險(xiǎn)公司大多數(shù)都沒(méi)有建立起自我完善的合規(guī)管理制度的機(jī)制，既無(wú)法實(shí)現(xiàn)有效快捷地學(xué)習(xí)合規(guī)管理知識(shí)，也難以快速跟進(jìn)更新與自身工作相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從而只能開(kāi)展相對(duì)盲目和模糊的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。另外，保險(xiǎn)公司沒(méi)有系統(tǒng)的數(shù)據(jù)庫(kù)和軟件來(lái)提供相應(yīng)的指導(dǎo)和培訓(xùn)，也不利于保險(xiǎn)公司合規(guī)文化氛圍的培育。同時(shí)，在統(tǒng)計(jì)相關(guān)行政處罰數(shù)據(jù)時(shí)，信息量大，數(shù)據(jù)非標(biāo)準(zhǔn)化，查詢費(fèi)時(shí)費(fèi)力，信息無(wú)法準(zhǔn)確檢索，造成了搜索與分析數(shù)據(jù)的困難，這都有待于利用新的信息處理手段和系統(tǒng)工具加以改進(jìn)。

四、甘肅省保險(xiǎn)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)措施

合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制是保險(xiǎn)公司實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理為本的基礎(chǔ)和載體，保險(xiǎn)公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制的構(gòu)建根據(jù)上述出現(xiàn)的問(wèn)題相應(yīng)可以從以下幾個(gè)方面著手。

（一）保證合規(guī)部門(mén)的獨(dú)立性合規(guī)部門(mén)又稱法律合規(guī)部、內(nèi)控合規(guī)部等，是公司合規(guī)管理的職能部門(mén)，是合規(guī)經(jīng)營(yíng)機(jī)制的重要組成部分。合規(guī)部門(mén)負(fù)責(zé)公司合規(guī)制度的制定實(shí)施、檢查監(jiān)督，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的防范、與監(jiān)管部門(mén)和內(nèi)部各部門(mén)的溝通與協(xié)調(diào)等。鑒于其職能和職責(zé)的特殊性，為保證合規(guī)部門(mén)有效發(fā)揮作用，合規(guī)部門(mén)必須與業(yè)務(wù)部門(mén)、審計(jì)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)等相分離，保持獨(dú)立性，保證獨(dú)立開(kāi)展內(nèi)控合規(guī)的各項(xiàng)工作。

（二）加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理廉政建設(shè)在當(dāng)前保監(jiān)會(huì)不斷完善保險(xiǎn)市場(chǎng)誠(chéng)信信息平臺(tái)建設(shè)以及不斷加大對(duì)商業(yè)賄賂等違法違規(guī)現(xiàn)象督查力度的背景下，甘肅省各保險(xiǎn)公司有必要不斷加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)。保險(xiǎn)公司只有不斷加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，從財(cái)務(wù)管理、銷(xiāo)售管理、監(jiān)督考核、信訪投訴等方面入手，建立治理商業(yè)賄賂的長(zhǎng)效機(jī)制，才能有效防范商業(yè)賄賂行為侵蝕保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展，從而保護(hù)被保險(xiǎn)人利益不受不法分子侵害。此外，保險(xiǎn)公司還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)管理人員和基層銷(xiāo)售人員的培訓(xùn)，只有培養(yǎng)出更多專業(yè)合規(guī)管理人員，才能保證合規(guī)部門(mén)有效履行職責(zé)。此外，合規(guī)人員還必須要具有對(duì)合規(guī)問(wèn)題涉及的相關(guān)人員直言不諱的勇氣和對(duì)及時(shí)發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的敏銳性。

（三）加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管堅(jiān)持全面的監(jiān)督和檢查，讓合規(guī)制度發(fā)揮正常且顯著的作用。監(jiān)察部門(mén)和合規(guī)部門(mén)，應(yīng)建立暢通的溝通渠道，保證信息的有效傳遞。甘肅省各保險(xiǎn)公司應(yīng)在合規(guī)部門(mén)與監(jiān)察部門(mén)間建立信息交流機(jī)制，溝通和交流可以通過(guò)會(huì)議、書(shū)面報(bào)告、面談等方式進(jìn)行。監(jiān)察的監(jiān)督方法具有重點(diǎn)的、局部的、專項(xiàng)的特點(diǎn)，通常根據(jù)群眾舉報(bào)、合理懷疑等篩選重點(diǎn)關(guān)注對(duì)象，然后通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)、查證、訪問(wèn)等具體方法，確認(rèn)或排除監(jiān)察對(duì)象的違法亂紀(jì)行為。合規(guī)部門(mén)應(yīng)對(duì)監(jiān)察部門(mén)的信息需求進(jìn)行持續(xù)的識(shí)別和跟蹤，及時(shí)通知監(jiān)察部門(mén)在合規(guī)管理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的異常情況，并提請(qǐng)監(jiān)察部門(mén)及時(shí)對(duì)違規(guī)行為進(jìn)行處理，監(jiān)察部門(mén)必須讓合規(guī)部門(mén)了解紀(jì)檢監(jiān)察最新的法律、法規(guī)、違法違紀(jì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和通過(guò)監(jiān)察渠道獲取的信息和問(wèn)題，從而協(xié)助合規(guī)部門(mén)篩選重要信息、辨別合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

（四）培育企業(yè)合規(guī)文化各類規(guī)章制度只有轉(zhuǎn)化成全員的自覺(jué)行為才會(huì)發(fā)揮最大的作用，才能減少或避免違規(guī)行為的產(chǎn)生，而在這一過(guò)程中文化具有重要的作用。公司應(yīng)當(dāng)培育企業(yè)合規(guī)文化，倡導(dǎo)誠(chéng)實(shí)守信的道德準(zhǔn)則和價(jià)值觀念，推行主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等理念，形成“以合規(guī)為榮，以違規(guī)為恥”的良好氛圍。只有這樣才能將合規(guī)的觀念和意識(shí)在每個(gè)員工的心中牢固樹(shù)立并貫徹到工作的各個(gè)流程和環(huán)節(jié)，將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率降到最低。

作者：龐楷李博單位：蘭州商學(xué)院金融學(xué)院