一、健全監(jiān)管機制，加強科學(xué)監(jiān)管

（一）建立和完善審慎有效的監(jiān)管機制，完善監(jiān)管手段，寓監(jiān)管于服務(wù)中，提高監(jiān)管有效性，防范系統(tǒng)性風(fēng)險和區(qū)域性風(fēng)險。加強對政府出資設(shè)立或控股的融資性擔(dān)保機構(gòu)的監(jiān)管，強化出資人監(jiān)管職責(zé)，防止融資性擔(dān)保風(fēng)險轉(zhuǎn)化為財政風(fēng)險。

（二）實行差別化監(jiān)管政策，主要監(jiān)管指標逐步到位。對新設(shè)立的融資性擔(dān)保機構(gòu)，對外投資占比等主要指標可在5年內(nèi)逐步達到監(jiān)管要求。根據(jù)國家貨幣政策變化，適時、適當(dāng)調(diào)整對外投資比例。

（三）建立融資性擔(dān)保機構(gòu)非現(xiàn)場監(jiān)管和信息服務(wù)系統(tǒng)，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，實行融資性擔(dān)保機構(gòu)高級管理人員任職資格管理制度。

（四）建立風(fēng)險提示、誡勉談話、公開譴責(zé)、限期整改等制度，促進融資性擔(dān)保機構(gòu)規(guī)范發(fā)展，依法合規(guī)經(jīng)營。對從事非法吸收存款、非法集資和高利貸等活動的融資性擔(dān)保機構(gòu)，由相關(guān)部門按照職責(zé)分工依法查處。

（五）逐步建立融資性擔(dān)保機構(gòu)信用評級的長效機制，加強信用評級結(jié)果與準入許可制度的有機結(jié)合，促進融資性擔(dān)保機構(gòu)管理水平逐步提升。

（六）加強監(jiān)管隊伍建設(shè)，各級政府要加強對融資性擔(dān)保機構(gòu)監(jiān)管工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，從人員、經(jīng)費等方面保障監(jiān)管部門有效履行職責(zé)。

二、推動行業(yè)建設(shè)，優(yōu)化外部環(huán)境

我國中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)的發(fā)展可以追溯到1993中國經(jīng)濟技術(shù)投資擔(dān)保公司的成立。當(dāng)時，由中國人民銀行負責(zé)監(jiān)管，之后，由于黨政機關(guān)與金融類企業(yè)脫鉤，中國經(jīng)濟技術(shù)投資擔(dān)保公司不再作為金融類機構(gòu)接受人民銀行的監(jiān)督管理，轉(zhuǎn)而成為當(dāng)前的非金融類企業(yè)。隨著我國經(jīng)濟體制改革發(fā)展中大量民營經(jīng)濟的興起，以及其對融資需求的不斷擴大，1998年后，江蘇、山東、安徽等地方開始出現(xiàn)了中小企業(yè)融資擔(dān)保機構(gòu)的試點。到1999年原國家經(jīng)貿(mào)委正式發(fā)文提出在全國建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，才標志著我國中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)的正式啟航。在發(fā)改委和工信部中小企業(yè)局牽頭主管十多年后，于2010年2月，國務(wù)院了關(guān)于進一步明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的通知，決定成立由銀監(jiān)會牽頭，國家發(fā)改委、工業(yè)和信息化部、財政部、人民銀行、工商總局、法制辦等部門參加的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)管理部及聯(lián)席會議。至此，我國中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)的發(fā)展進入了一個新的發(fā)展階段。長期以來低門檻、監(jiān)管乏力、運營不規(guī)范等原因形成的混亂的融資擔(dān)保業(yè)市場，開始進入了一個整頓、規(guī)范的發(fā)展階段。據(jù)統(tǒng)計，截至2011年5月31日，全國納入規(guī)范整頓范圍的機構(gòu)數(shù)量為9192家，已完成規(guī)范整頓的為8732家，規(guī)范整頓合格的為6473家，全國共發(fā)放經(jīng)營許可證5888張。但實際上，目前全國在工商局系統(tǒng)以擔(dān)保字樣注冊的企業(yè)數(shù)量仍然高達1.9萬多家。顯然，規(guī)范、整頓中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)的任務(wù)仍然非常艱巨。特別是，未來這些融資擔(dān)保機構(gòu)的發(fā)展前景何在？到底采取哪種經(jīng)營運作模式，才能既適應(yīng)國家宏觀政策監(jiān)管的需要，又適應(yīng)市場需求，從而保持持續(xù)發(fā)展壯大的生命力，這個問題值得進一步探索研究。

1政策性融資擔(dān)保機構(gòu)將逐步演化為包含政策性擔(dān)保功能的商業(yè)性擔(dān)保模式

從世界范圍來看，目前運作比較成功的擔(dān)保模式大多具有很強的政策性，純商業(yè)性的擔(dān)保模式成功較少。原因主要在于，像美國、加拿大、日本、韓國等這些建立在純自由市場經(jīng)濟基礎(chǔ)上的融資擔(dān)保機制，本質(zhì)上是政府以擔(dān)保方式通過動用公共資源干預(yù)、彌補市場化融資體系的失靈或不足。但我國經(jīng)濟體制以公有制為主，私營企業(yè)以及混合經(jīng)濟雖然為社會提供了絕大多數(shù)的就業(yè)、稅收，但從經(jīng)濟總量來看，特別是在一些關(guān)系國際民生的關(guān)鍵性行業(yè)中，仍然不是主導(dǎo)。這種經(jīng)濟結(jié)構(gòu)決定了政府對中小企業(yè)融資擔(dān)保事業(yè)的扶持和資助，其目標主要是獲取促進中小企業(yè)發(fā)展的溢出效應(yīng)，而非獲取資本收益，也不是為了解決提供某種特定社會功能的需要。這些溢出效應(yīng)包括因中小企業(yè)發(fā)展而帶來的就業(yè)崗位增加、繳納稅收增加、經(jīng)濟總量增加等等。融資增加對于中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營有較大的乘數(shù)效應(yīng)。一定額度的融資將匹配相關(guān)比例的投資，最終增加若干倍數(shù)的產(chǎn)出規(guī)模。這些新增經(jīng)濟總量，既是對社會的貢獻，更是對地方政府的直接貢獻。在二十世紀九十年代初，政府在推動地方經(jīng)濟發(fā)展過程中，特別需要做大非公有制經(jīng)濟增加國民生產(chǎn)總值的增量。面對制約作為非公有制經(jīng)濟核心構(gòu)成和主要代表的中小企業(yè)融資問題，地方政府在我國市場經(jīng)濟體制還相對不完善的條件下，最直接有效的方法就是通過政府直接投資組建擔(dān)保公司的做法，來彌補這種擔(dān)保服務(wù)的市場缺位問題。這就是本世紀前幾年，在政府的推動下，政策性擔(dān)保機構(gòu)快速興起的根本原因。

但是，經(jīng)過多年的發(fā)展，特別是進入“十一五”以來，我國不但在經(jīng)濟總量上迅速增長，而且在市場經(jīng)濟體制、機制與制度方面，也快速成熟。體現(xiàn)在融資擔(dān)保領(lǐng)域，政策性融資擔(dān)保模式出現(xiàn)了難以持續(xù)的問題。一是政府受財力支出限制，無法持續(xù)投入融資擔(dān)保事業(yè)；二是向金融機構(gòu)提供融資擔(dān)保屬于市場化行為，一旦失敗需要按市場原則承擔(dān)損失，這對于政府而言是超出其社會管理職能的額外負擔(dān)，難以承擔(dān)；三是融資擔(dān)保產(chǎn)生的溢出效應(yīng)，相對政府直接投資資助而言，是一種潛在難以度量的、非排他性獨享的間接效益，不可能吸引政府的更多積極性。面對這些根本性問題，2005年以后，政府由直接組建投資擔(dān)保機構(gòu)，轉(zhuǎn)變?yōu)椴扇　罢龑?dǎo)、民企控股、市場運作”的思路，通過給予優(yōu)惠政策來間接支持擔(dān)保發(fā)展，包括營業(yè)稅的減免、擔(dān)保余額的獎勵、代償損失的補償，以及再擔(dān)保的風(fēng)險分擔(dān)等等。實際上，隨著大量政策性擔(dān)保機構(gòu)的增資擴股，以及政策性擔(dān)保機構(gòu)的重組整合，許多政府性資金開始相對收縮，大多已經(jīng)傾向于退居非控股地位。

目前，我國融資擔(dān)保業(yè)仍然伴隨非公有制經(jīng)濟發(fā)展水平由東向西不斷發(fā)展，但是，在這種新的發(fā)展思路下，政府逐漸轉(zhuǎn)變對融資擔(dān)保行業(yè)的支持方式和手段，由直接投資轉(zhuǎn)向政策引導(dǎo)。這些在政策引導(dǎo)下成立的商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)，在向中小企業(yè)提供市場化融資擔(dān)保服務(wù)的同時，通過享受政府優(yōu)惠政策，事實上履行了政府間接支持中小企業(yè)發(fā)展的目標。也就是說，過去獨立運作的政策性融資擔(dān)保功能，已經(jīng)能夠由政府優(yōu)惠政策支持下的市場化商業(yè)性融資擔(dān)保機構(gòu)履行并替代。

2商業(yè)性融資擔(dān)保機構(gòu)將在雙層監(jiān)管體制下重組整合成為區(qū)域寡頭性的類金融機構(gòu)

在我國，民營資本大量投資于商業(yè)性融資擔(dān)保機構(gòu)的根本原因在于金融資源供給不足。在非公有制經(jīng)濟比較發(fā)達的東部地區(qū)，金融資源相對其他要素始終處于短缺狀態(tài)，特別是中小企業(yè)由于自身經(jīng)濟實力弱小、經(jīng)營風(fēng)險高以及信用信息缺乏而導(dǎo)致的融資問題更為突出。以提供信用增級有針對性解決中小企業(yè)融資難問題的擔(dān)保機構(gòu)自然受到親睞。在其他中小企業(yè)廣泛生存的縣域經(jīng)濟范圍，由于國有銀行在改制上市過程中，按照投入產(chǎn)出原則大量調(diào)整壓縮了縣域經(jīng)濟以下地區(qū)的金融服務(wù)分支機構(gòu)，造成對縣域以下經(jīng)濟實體金融服務(wù)的絕對短缺，同樣促使融資擔(dān)保機構(gòu)快速發(fā)展。在政府創(chuàng)新支持擔(dān)保業(yè)的思路后，大量商業(yè)性融資擔(dān)保機構(gòu)如雨后春筍般快速發(fā)展起來。

近幾年，中國銀監(jiān)會為提高金融市場服務(wù)功能和服務(wù)范圍，一方面鼓勵城市商業(yè)銀行改革發(fā)展，另一方面積極促進面向農(nóng)村地區(qū)廣泛金融服務(wù)的村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社、小額貸款公司、資金互助社迅速發(fā)展。應(yīng)該說，目前我國金融市場結(jié)構(gòu)發(fā)生了深刻變化，金融機構(gòu)之間競爭激烈。2011年以來，包括工商銀行在內(nèi)的大型商業(yè)銀行，都宣布將進一步加大對中小企業(yè)融資支持力度，確保中小企業(yè)新增貸款規(guī)模和比例不斷提高。隨著金融服務(wù)不斷深化，服務(wù)層次日益豐富，中小企業(yè)融資擔(dān)保機構(gòu)也面臨著巨大挑戰(zhàn)。一旦大量的銀行業(yè)機構(gòu)將服務(wù)重心下移，融資擔(dān)保機構(gòu)過去擁有的對微小經(jīng)濟實體的信息優(yōu)勢將不再明顯，以臺州商業(yè)銀行、包頭商業(yè)銀行等一批針對中小企業(yè)提供專業(yè)融資服務(wù)的銀行為例，其快速發(fā)展對該地區(qū)的融資擔(dān)保機構(gòu)會產(chǎn)生一個強大的市場擠出效應(yīng)。

摘要：融資擔(dān)保是緩解現(xiàn)階段中小企業(yè)融資難等問題的有效措施，在經(jīng)濟新常態(tài)背景下，經(jīng)濟增速呈現(xiàn)了放緩的趨勢，中小企業(yè)經(jīng)營難度也有了明顯的提升?；诖耍疚闹饕獓@新常態(tài)下融資擔(dān)保機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展路徑進行探索，旨在為融資機構(gòu)提供可借鑒策略。

關(guān)鍵詞：新常態(tài)；融資擔(dān)保機構(gòu)；可持續(xù)發(fā)展；路徑

在經(jīng)濟新常態(tài)下，不僅給融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展提出了更高的挑戰(zhàn)，而且其生存難題也基于外部環(huán)境惡化的背景下而變得更加嚴峻。就實踐表明，擔(dān)保行業(yè)如果想要使自身的作用得到充分發(fā)揮，就必須改變以往完全依賴市場的情況，并充分借助政府的作用來實現(xiàn)。以國際經(jīng)驗為借鑒和參考可以看出，中小微企業(yè)融資擔(dān)保服務(wù)主要是依靠政府支持背景下的擔(dān)保機構(gòu)來獲得的，政府、聯(lián)合金融機構(gòu)以及社會團體等都是出資方，僅僅依靠民間資本來進行融資擔(dān)保的模式并不具有可行性。

1擔(dān)保行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析

以南部某省Q市為例，公開資料顯示：截止到2017年12月底，通過年審的融資擔(dān)保機構(gòu)逐漸呈現(xiàn)了下降的趨勢，將其與高峰時期相比，其中主動退出或被淘汰的擔(dān)保機構(gòu)約占67%。同時，全市在此年的新增融資擔(dān)保業(yè)務(wù)12.08億元，持續(xù)下降趨勢明顯；以行業(yè)代償情況為立足點來講，2017年全市擔(dān)保行業(yè)新增代償已超過1億元，擔(dān)保代償率高達9.24%以上，是歷年代償率最高的。因此，從整體上來講，我國擔(dān)保行業(yè)總形勢不容樂觀。想要使擔(dān)保機構(gòu)獲得可持續(xù)發(fā)展帶動擔(dān)保行業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展，加大對擔(dān)保機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展路勁的探索尤為重要。

2新常態(tài)下融資擔(dān)保機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展路徑

2.1對擔(dān)保模式進行創(chuàng)新，提升擔(dān)保品種的豐富性

以業(yè)務(wù)模式為立足點來講，需要以由傳統(tǒng)銀行、擔(dān)保機構(gòu)和中小企業(yè)構(gòu)成的擔(dān)保架構(gòu)為基礎(chǔ)，加大對第四方或更多方的引入力度，例如地方政府或核心企業(yè)等，從而使基于擔(dān)保業(yè)務(wù)中的合作方和業(yè)務(wù)品種都能得到有效的拓寬，進而實現(xiàn)分散業(yè)務(wù)風(fēng)險的目的。從業(yè)務(wù)品種角度來講，資金池是較為有效的一種方式。主要是以處于擔(dān)保業(yè)務(wù)中幾方為出資主體以此建構(gòu)的資金池擔(dān)保模式，并向其他多類型擔(dān)保業(yè)務(wù)提供保證；其次，融資性擔(dān)保公司還要對以往依賴于銀行貸款進行間接融資方式進行轉(zhuǎn)變，使存在于中小企業(yè)的直接融資金融產(chǎn)品類擔(dān)保如集合債、中期票據(jù)等向優(yōu)質(zhì)擔(dān)保公司融資擔(dān)保品種所轉(zhuǎn)換。同時，還要以傳統(tǒng)不動產(chǎn)抵押作擔(dān)保為基礎(chǔ)，對股權(quán)、應(yīng)收賬款的質(zhì)押以及反擔(dān)保措施予以合理化拓展。

為貫徹落實《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)銀監(jiān)會發(fā)展改革委等部門關(guān)于促進融資性擔(dān)保行業(yè)規(guī)范發(fā)展意見的通知》（國辦發(fā)〔〕30號）精神，促進我省融資性擔(dān)保行業(yè)有序、規(guī)范、健康發(fā)展，提出本實施意見。

一、明確目標要求

（一）總體要求。深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，堅持加快發(fā)展與規(guī)范監(jiān)管并重、市場主導(dǎo)和政府引導(dǎo)相結(jié)合，嚴格規(guī)范監(jiān)管方式、方法和手段，建立科學(xué)監(jiān)管的長效機制，積極引導(dǎo)融資性擔(dān)保機構(gòu)樹立審慎經(jīng)營的理念，提高融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)范化運作水平，提高融資性擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險防控能力和融資服務(wù)能力。

（二）總體目標。加快推進融資性擔(dān)保行業(yè)體系、法規(guī)制度體系、監(jiān)管體系、扶持政策體系和行業(yè)自律體系建設(shè)。構(gòu)建適度審慎、協(xié)調(diào)聯(lián)動、科學(xué)有效的監(jiān)管機制。加快培育公司治理完善、內(nèi)部控制嚴密、風(fēng)險管理有效、具有較強承保能力的融資性擔(dān)保機構(gòu)，逐步建立布局合理、適度競爭、規(guī)范有序、運行高效的融資性擔(dān)保體系，形成功能完善、分工合理、優(yōu)勢互補、資源共享、擔(dān)保再擔(dān)保有機結(jié)合、融資服務(wù)功能顯著提高的發(fā)展格局。

二、壯大擔(dān)保體系

（一）到2015年底，全省融資性擔(dān)保機構(gòu)達到500家，注冊資本總量達到350億元，形成1750億元的融資擔(dān)保能力。

（二）做大省級融資性擔(dān)保機構(gòu)。以省融投擔(dān)保集團有限公司為主體，為民營企業(yè)提供直接擔(dān)保和多種形式的融資服務(wù)，適當(dāng)開展再擔(dān)保業(yè)務(wù)，注冊資本達到100億元；以省中小企業(yè)信用擔(dān)保服務(wù)中心為主體，組建省級再擔(dān)保機構(gòu)，構(gòu)建全省再擔(dān)保體系，適當(dāng)開展直接擔(dān)保，注冊資本達到10億元；以信投融資擔(dān)保有限公司為主體，為工業(yè)和信息化中小企業(yè)提供擔(dān)保和融資服務(wù)，注冊資本達到10億元；以國富農(nóng)業(yè)擔(dān)保有限公司為主體，為“三農(nóng)”項目提供直接擔(dān)保，注冊資本達到5億元；以省供銷社組建的新合作投資擔(dān)保有限公司為依托，為農(nóng)村流通企業(yè)和專業(yè)經(jīng)濟合作組織提供融資擔(dān)保服務(wù)，注冊資本達到3億元，形成省級擔(dān)保機構(gòu)分工明確、協(xié)調(diào)配合的融資擔(dān)保體系，成為全省規(guī)模最大、信用等級最高、服務(wù)范圍廣的機構(gòu)。

（三）做強市級融資性擔(dān)保機構(gòu)。每個設(shè)區(qū)市至少建成1家注冊資本規(guī)模1億元以上的區(qū)域性核心擔(dān)保機構(gòu)，、、、市要達到3億元以上，形成輻射帶動所屬縣（市、區(qū)）融資性擔(dān)保機構(gòu)的能力。

1在支持中小企業(yè)融資擔(dān)保中財政政策作用的發(fā)揮

財政政策扶持中小企業(yè)融資是政府部門和私人部門共同提供準公共產(chǎn)品的有效形式，財政部門借助專業(yè)化的融資擔(dān)保機構(gòu)將有限的財政資金為中小企業(yè)提供擔(dān)保，緩解了中小企業(yè)發(fā)展資金不足的問題。扶持中小企業(yè)融資擔(dān)保行業(yè)發(fā)展，是財政部門實現(xiàn)其工作目標、聚集財力的重要工作，也是履行財政職能的任務(wù)之一。財政代表政府為企業(yè)作后盾，為中小企業(yè)融資提供寬松的環(huán)境，從而解決中小企業(yè)融資困難問題，激活企業(yè)活力，創(chuàng)造更多社會產(chǎn)品，增加地方財政收入。

據(jù)統(tǒng)計，截至2012年年底，全國中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)4374家，其中國有及控股企業(yè)1170家，占26.74%；省級企業(yè)532家，地市級3822家，占87.32%。這些擔(dān)保機構(gòu)為支持中小企業(yè)發(fā)展做出了貢獻?？傮w來說，財政部門在支持中小企業(yè)信用擔(dān)保體系發(fā)展的過程中發(fā)揮了重要作用，主要表現(xiàn)在：一是通過政府出資形成規(guī)范運作的信用擔(dān)保行為，進而形成扶持中小企業(yè)發(fā)展的市場機制，解決了中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)資金來源困難問題，加快了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建立和完善。二是政府出資設(shè)立信用擔(dān)保機構(gòu)，促進其他中小企業(yè)商業(yè)化擔(dān)保機構(gòu)和互動式擔(dān)保機構(gòu)的建立和發(fā)展，財政資金對擔(dān)保機構(gòu)市場化發(fā)展起到了帶動作用。三是針對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的各項財稅優(yōu)惠政策在一定程度上減輕了信用擔(dān)保機構(gòu)的負擔(dān)，提高了信用擔(dān)保機構(gòu)開展業(yè)務(wù)的積極性。四是通過財政部門加強對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的財務(wù)管理，國家發(fā)改委設(shè)立專門的中小企業(yè)公司對中小企業(yè)信用擔(dān)保進行管理，加強了對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的監(jiān)督和管理。

2財政支持中小企業(yè)融資擔(dān)保中存在的問題

2.1擔(dān)保業(yè)務(wù)服務(wù)范圍的確定偏于傳統(tǒng)，束縛了融資擔(dān)保機構(gòu)工作創(chuàng)新積極性在財政資金有限的情況下，政策性擔(dān)保的覆蓋范圍小，擔(dān)保對象局限在一定的范圍內(nèi)。目前中小企業(yè)發(fā)展面臨困難較多，融資需求形式多樣。財政代表政府成立擔(dān)保機構(gòu)，其主要目的是貫徹和落實國家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策，根據(jù)相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策來確定擔(dān)保機構(gòu)的服務(wù)范圍。財政在中小企業(yè)融資中應(yīng)該做到“有所為，有所不為”，在擔(dān)保政策的制定上，應(yīng)多考慮企業(yè)需求，加強擔(dān)保機構(gòu)獨立法人的制度建設(shè)，改善中小企業(yè)融資環(huán)境。

2.2財政資金總量偏小，信用擴張有限，缺乏后繼資金和風(fēng)險資金補償機制國內(nèi)多數(shù)擔(dān)保機構(gòu)資本規(guī)模太小導(dǎo)致?lián)C構(gòu)風(fēng)險能力較弱。財政資金對政策性擔(dān)保公司的資本金多為一次性投入，后續(xù)資金和補償資金的投入機制尚未完全建立，擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險補償投入不足，一旦發(fā)生代償，會遭受巨大損失，擔(dān)保公司擔(dān)保能力和抵抗風(fēng)險能力十分有限。

2.3財政在支持中小企業(yè)融資擔(dān)保中杠桿的撬力不足財政在支持中小企業(yè)融資擔(dān)保中還不能以有限的財政資金撬動整個融資擔(dān)保體系的大發(fā)展。因一些地方經(jīng)驗不足、內(nèi)部區(qū)域性差異、擔(dān)保機構(gòu)發(fā)育遲緩等客觀原因造成了在一些有能力建立融資擔(dān)保體系的地方，制約了財政扶持的杠桿效應(yīng)。另外，在互助擔(dān)保機構(gòu)的資金投入上還不足，對再擔(dān)保投入建設(shè)與發(fā)展滯后，這樣就影響了財政資金扶持中小企業(yè)融資擔(dān)保體系杠桿作用的發(fā)揮。

2.4財政對融資擔(dān)保過程中基礎(chǔ)環(huán)境建設(shè)支持不充分財政政策扶持中小企業(yè)擔(dān)保的基礎(chǔ)之一就是加強服務(wù)與環(huán)境的建設(shè)。但是從目前中小企業(yè)信息平臺建設(shè)情況來看，平臺建設(shè)不完善，很難掌握其信用狀況、經(jīng)營水平、財務(wù)狀況、發(fā)展前景等信息，這就需要擔(dān)保機構(gòu)能夠使用征信機構(gòu)、信用評級機構(gòu)的信息資源來掌握企業(yè)情況。

一、發(fā)揮銀行業(yè)金融機構(gòu)的融資主導(dǎo)作用

（一）加大信貸資金保障力度。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要積極向上級行爭取貸款規(guī)模，確保實現(xiàn)年初確定的新增貸款目標。要加大對中小企業(yè)的信貸資金傾斜，對中小企業(yè)不抽貸、不壓貸，確保小企業(yè)貸款增速高于貸款平均增速。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要按照企業(yè)信用等級，對中小企業(yè)發(fā)放貸款實行利率優(yōu)惠政策。不得強制貸款企業(yè)購買理財產(chǎn)品，不得將貸款與企業(yè)存款掛鉤，不得變相收取企業(yè)手續(xù)費。規(guī)范做大表外授信。對資金一時有困難的企業(yè)，可以主辦行為主，聯(lián)合其他貸款銀行統(tǒng)一開展救助；對已出現(xiàn)危機的企業(yè)，盡可能給予資金幫扶，支持重組發(fā)展。

（二）鼓勵創(chuàng)新中小企業(yè)貸款管理模式。鼓勵各銀行業(yè)金融機構(gòu)建立單獨的中小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)，專門從事中小企業(yè)貸款營銷和管理。配齊配強專職信貸人員，健全中小企業(yè)授信管理體系，優(yōu)化中小企業(yè)的貸款審批和分類管理流程，建立便捷高效的貸款經(jīng)營管理模式。各銀行業(yè)金融機構(gòu)中尚未設(shè)立中小企業(yè)金融服務(wù)專營機構(gòu)的，要在2012年上半年設(shè)立。鼓勵有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)在經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)、科技園區(qū)等科技型中小企業(yè)密集地區(qū)設(shè)立科技支行，推進科技中小企業(yè)融資。

（三）健全中小企業(yè)信貸服務(wù)“綠色通道”。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要開通中小企業(yè)信貸服務(wù)“綠色通道”，根據(jù)中小企業(yè)融資“短、小、急”的特點，分別為“正常生產(chǎn)營運、剛建成投產(chǎn)、正在建設(shè)”三類企業(yè)量身定制信貸產(chǎn)品，進一步優(yōu)化貸款流程，縮短審批時限。按照規(guī)定的審批權(quán)限和額度，自行審批的不超過7個工作日，報市級機構(gòu)審批的不超過20個工作日，報省級機構(gòu)審批的在各銀行業(yè)金融機構(gòu)審貸時間內(nèi)辦理。鼓勵銀行業(yè)金融機構(gòu)開展“一次授信、循環(huán)使用”的中小企業(yè)融資方式，提高放貸效率。

（四）完善中小企業(yè)信貸盡職免責(zé)制度。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要建立獨立的中小企業(yè)風(fēng)險定價、成本利潤核算、信貸審批、激勵約束、風(fēng)險分類管理機制和損失撥備制度。在考核信貸投放整體質(zhì)量的基礎(chǔ)上，設(shè)立合理的風(fēng)險容忍度，做到盡職者免責(zé)。銀監(jiān)分局要按照銀監(jiān)會《關(guān)于小企業(yè)授信工作盡職指引》有關(guān)規(guī)定，對在中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)盡職情況下出現(xiàn)的風(fēng)險狀況，不追究銀行業(yè)金融機構(gòu)、高管和信貸人員的責(zé)任。

（五）推進信貸品種和服務(wù)方式創(chuàng)新。各銀行業(yè)金融機構(gòu)要根據(jù)中小企業(yè)多樣化需求，加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新，積極開展中小企業(yè)股權(quán)質(zhì)押、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、商標權(quán)質(zhì)押、動產(chǎn)抵押貸款，推廣應(yīng)收賬款質(zhì)押、倉單質(zhì)押、供應(yīng)鏈融資、票據(jù)融資等貸款品種，積極發(fā)展信托融資、租賃融資和有特色的理財產(chǎn)品，同時提高中小企業(yè)中長期貸款的規(guī)模和比重。創(chuàng)新中小企業(yè)流動資金貸款還款方式，實行更為靈活的還款政策，緩解中小企業(yè)到期貸款還款壓力。要結(jié)合開展農(nóng)村金融產(chǎn)品與服務(wù)方式創(chuàng)新試點，加強對涉農(nóng)中小企業(yè)的金融服務(wù)。

二、著力降低中小企業(yè)融資成本

（六）規(guī)范中介評估機構(gòu)收費。評估中介機構(gòu)對專門用于抵押的房地產(chǎn)評估收費，按現(xiàn)行省定標準的30%執(zhí)行；同一標的物超出有效期仍由同一評估中介機構(gòu)重新評估的，按現(xiàn)行省定標準的20%執(zhí)行。中小企業(yè)因辦理抵（質(zhì)）押貸款需要進行資產(chǎn)評估時，由中小企業(yè)在符合資質(zhì)和條件的機構(gòu)中擇優(yōu)選取，銀行業(yè)金融機構(gòu)不得單方指定評估機構(gòu)，不得要求企業(yè)對借款合同、擔(dān)保合同進行公正（國家法律法規(guī)有明確規(guī)定的除外）。市國土、房管、工商等部門要認同有資質(zhì)的專業(yè)評估機構(gòu)的評估結(jié)果，不得要求本行業(yè)的評估機構(gòu)再次對抵（質(zhì)）押物評估收費。建立中介機構(gòu)淘汰機制，堅決取締亂收費、亂評估、信譽差的中介機構(gòu)，規(guī)范市場競爭，防止行業(yè)壟斷。

一、明確投融資管理職責(zé)

（一）市財政局為融資管理的職能部門。

（二）市城市建設(shè)發(fā)展有限公司、交通建設(shè)發(fā)展有限公司、市鎮(zhèn)道路發(fā)展有限公司、市土地儲備中心為我市政府性投資項目融資主體。城市建設(shè)發(fā)展有限公司重點負責(zé)建設(shè)部門實施的建設(shè)項目資金籌措，交通建設(shè)發(fā)展有限公司、市鎮(zhèn)道路發(fā)展有限公司重點負責(zé)交通部門實施的建設(shè)項目資金籌措，市土地儲備中心重點負責(zé)土地收購成本及其他項目資金籌措。

二、規(guī)范融資程序

（一）各建設(shè)主體按照各自承擔(dān)的職責(zé)，根據(jù)全市經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃和年度建設(shè)資金總盤子，在對項目可行性方案進行充分論證和比較的基礎(chǔ)上，編制下一年度政府性建設(shè)項目資金預(yù)算。政府投資項目，主要是以公共服務(wù)、公眾受益為目的，依靠政府投資建設(shè)的城市交通、市政工程、教育衛(wèi)生、環(huán)境整治等公共基礎(chǔ)設(shè)施和公益事業(yè)項目。一般競爭性項目不列入政府投融資范圍。

（二）市財政部門會同建設(shè)、交通等相關(guān)部門，對各建設(shè)主體提出的建設(shè)項目進行匯總、審核、論證、平衡，形成市級年度政府性建設(shè)項目建設(shè)資金預(yù)算草案，提交市政府常務(wù)會議審議批準后執(zhí)行。

（三）經(jīng)市政府常務(wù)會議審議決定后的政府性建設(shè)項目資金預(yù)算，各部門、單位要嚴格按預(yù)算實施。建設(shè)項目變更和確需追加建設(shè)資金預(yù)算的，要按項目立項審批程序報批，經(jīng)市政府批準同意后列入年度項目預(yù)算。

（四）各融資主體要根據(jù)年度政府性建設(shè)項目資金預(yù)算確定的融資任務(wù)，依托政府項目建設(shè)資金撥改投、國有土地作價注資、城建資產(chǎn)資本化以及城市資源授權(quán)開發(fā)和利用、國有資產(chǎn)整合等多項措施，開展直接融資，運作建設(shè)項目資金。各融資主體實施融資前，須向市政府提交融資申請報告以及具體融資方案，待批準后，市財政部門及時對融資方案進行審核，代表政府對融資行為產(chǎn)生的債務(wù)予以認可。對未經(jīng)核準的融資產(chǎn)生的債務(wù)，由融資主體自行承擔(dān)。

信用擔(dān)保行業(yè)是朝陽行業(yè)，也是創(chuàng)新金融服務(wù)理念的新生事物，是解決中小企業(yè)融資瓶頸問題的重要渠道，是由政府搭臺企業(yè)唱戲的多功能融資服務(wù)平臺。從目前信用擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展情況來看，中小企業(yè)擔(dān)保機構(gòu)已成為企業(yè)發(fā)展的催化劑和助力器，成為銀行與企業(yè)間的重要橋梁，中小企業(yè)也開始享有了政府給予的真正意義上的融資權(quán)，享受到了擔(dān)保融資帶來的實惠和發(fā)展的喜悅。

一、我縣信用擔(dān)保工作發(fā)展的現(xiàn)狀及其成效

1、基本現(xiàn)狀。我縣擔(dān)保中心，在縣政府的領(lǐng)導(dǎo)和扶持下，于年6月正式開展為企業(yè)融資擔(dān)保工作。其主要職能是為我縣中小企業(yè)提供融資擔(dān)保服務(wù)，對被擔(dān)保者進行資信調(diào)查、評估和實施債務(wù)追償。在年以前擔(dān)保中心現(xiàn)金注冊資本金僅有1000萬元。由于規(guī)模小，為企業(yè)服務(wù)融資擔(dān)保能力有限。為了更好地解決中小企業(yè)融資難問題，縣政府在財政并不寬裕的情況下，于年底又注入擔(dān)保資金1500萬元，吸收神鷺水產(chǎn)、天雄汽配、威風(fēng)凸輪軸等七家骨干企業(yè)入股700多萬元，共同組建了擔(dān)保公司，進一步解決好企業(yè)融資難、擔(dān)保難的問題。充分表明了政府對我縣企業(yè)的關(guān)心和扶持企業(yè)發(fā)展的決心。

擔(dān)保中心成立以來，已為我縣35家企業(yè)提供融資擔(dān)保116筆，累計擔(dān)保融資6300多萬元，解決了一部份企業(yè)融資難的問題。兩年多來未出現(xiàn)一筆代償賠付損失。年經(jīng)省財政廳驗收為合格的信用擔(dān)保機構(gòu)。

2、取得的成效。在過去的幾年里，擔(dān)保中心在融資能力有限的情況下，采取抓大促小的方式，重點扶持了一批骨干企業(yè)和成長性較好的企業(yè)，并產(chǎn)生了良好的社會效應(yīng)。

經(jīng)緯服裝有限公司是我縣的招商引資企業(yè)，年投資380多萬元建成并投產(chǎn)，年因缺乏流動資金，僅僅依靠來料加工開展生產(chǎn)，每月只能生產(chǎn)13000多套出口工裝，檔次較低，就業(yè)工人也只有80多人，當(dāng)年只創(chuàng)稅2.6萬元。通過調(diào)查分析，該企業(yè)是個出口創(chuàng)匯的勞動密集型企業(yè)，投資人經(jīng)驗豐富，企業(yè)前景較好。通過對該企業(yè)進行深入的調(diào)查，我們及時為其提供擔(dān)保，迅速注入貸款資金50萬元，使每月生產(chǎn)量由原來的1.3萬套上升到3萬多套，當(dāng)年創(chuàng)稅28.5萬元，比上年翻了10倍多，工人也增加了一倍；年，通過跟蹤問效，發(fā)現(xiàn)該企業(yè)是一個成長性好、信用程度高的企業(yè)，對擔(dān)保貸款歸還及時，沒有出現(xiàn)不良記錄。于是我們又追加擔(dān)保貸款80萬元，使該公司實現(xiàn)了滿負荷生產(chǎn)，每月生產(chǎn)工裝達4.5萬套，檔次連續(xù)提升，附加值不斷增加，每年為國家創(chuàng)稅56萬元。同時，也增強了投資者的信心，去年10月，該公司又投資160多萬元建成了一棟新標準化廠房，工人增加到2多人。

神鷺水產(chǎn)品有限公司是一家集農(nóng)副產(chǎn)品深加工、冷藏、銷售、養(yǎng)殖、貿(mào)易于一體的現(xiàn)代化企業(yè)。該公司已被批準為省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。年初市場需求不斷擴大，特別是出口產(chǎn)品的增加，歐美市場的訂單增多。3—6月是該公司生產(chǎn)銷售的黃金季節(jié)，流動資金周轉(zhuǎn)吃緊，擔(dān)保中心在資金調(diào)度緊張的情況下，積極調(diào)劑資金，實行特事特辦，累計為該公司提供擔(dān)保貸款260萬元，有力地支持了他們的生產(chǎn)經(jīng)營活動。目前該公司為我縣提供勞動就業(yè)崗位500多個，帶動農(nóng)戶小龍蝦養(yǎng)殖3000畝，增加了農(nóng)民的收入，很好的反哺了農(nóng)業(yè)發(fā)展。

二、阻礙我縣融資擔(dān)保工作發(fā)展的主要問題