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為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)財(cái)務(wù)管理要求，針對(duì)目前報(bào)銷工作中出現(xiàn)的一些問題，特作如下規(guī)定：

一、凡要支取支票、匯票、信匯、電匯的各種借款和報(bào)銷業(yè)務(wù)，必須詳細(xì)填明收款單位全稱。匯款需同時(shí)具備對(duì)方銀行帳號(hào)、結(jié)算行全稱。

二、凡對(duì)外支付加工費(fèi)，協(xié)作費(fèi)、工程款等開支項(xiàng)目，必須有雙方簽定的合同或協(xié)議書，大項(xiàng)工程款必須具有工程結(jié)算單。

三、報(bào)銷用的發(fā)票必是國(guó)家監(jiān)制統(tǒng)一發(fā)票。不符合規(guī)定要求的發(fā)票，一概不予報(bào)銷。購(gòu)買各種物品、材料的發(fā)票，必須有購(gòu)貨單位全稱、品名、數(shù)量、單價(jià)和金額，有收款單位財(cái)務(wù)章。否則財(cái)務(wù)處有權(quán)拒絕報(bào)銷。有詳見清單字樣的發(fā)票應(yīng)附清單。

四、報(bào)銷用的發(fā)票必須按財(cái)務(wù)規(guī)定辦理三人簽字手續(xù)，其中一人為負(fù)責(zé)人。各單位購(gòu)買物品、材料、辦公用品、技術(shù)圖書、資料等，必須嚴(yán)格執(zhí)行驗(yàn)收制度，任何人不得在未見實(shí)物的報(bào)銷單上簽署驗(yàn)收人，如有發(fā)現(xiàn)假發(fā)票、假報(bào)銷、虛報(bào)假帳時(shí)，要按違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律處分，情節(jié)嚴(yán)重的要按貪污金額大小追究刑事責(zé)任。

五、對(duì)連號(hào)發(fā)票沒有特別說明的，一律不予報(bào)銷。對(duì)超現(xiàn)金報(bào)銷金額起點(diǎn)以上的支出（限額1000元，國(guó)家規(guī)定現(xiàn)金使用范圍內(nèi)的除外），北京地區(qū)請(qǐng)使用轉(zhuǎn)帳支票，外地支出辦理匯款。

六、每年度發(fā)票的報(bào)銷截止日期為次年3月31日。

七、個(gè)人立項(xiàng)的課題費(fèi)比照上述規(guī)定辦理。

北京外國(guó)語大學(xué)財(cái)務(wù)處

2000年10月9日